Section 43. Valuation and Account Assignment

회계계정에 자동으로 기표되도록 계정을 IMG 에서 연결

43-0. GR/IR Clearing account 의 구성

Automatic Account Determination

계정결정과 관련된 factor

Value string 이 어떻게 결정되는지

신규 플랜트 생성 시 재고계정이 다르게 셋팅

account determination 에 대한 configuration

43-1. PO 를 참조하여 GR 처리 시 연결되는 계정들

트랜잭션 KEY : 회계의 분계들을 하나의 그룹핑 코드로 만들어 놓은 것

Inventory : BSX

GR/IR clearing : WRX

Price difference , Vendor 계정 , TAX

43-2. 자동계정결정이 필요한 트랜잭션들

입고, 출고 , Invoice, GR/IR Account Maintenance (MR11)

43-3. Automatic Account Determination 에 영향을 미치는 Factor

1. Valuation area : PLANT 별로 재고계정을 다르게 연결 할 수 있다

2. Material Type / Material

- material type 별로 재고계정을 연결할 수 있다.

- material type 이 동일하더라도 material 이 다른 경우 재고계정을 다르게 연결할 수 있다.

3. Transaction : 트랜잭션별로 다르게 연결

4. Movement type(이동유형)

43-3. SAP 에서 재고자산을 평가하는 레벨 (중요)

Chart of account -> Company code -> Valulation area -> Plant -> Valuation type

43-4. Automatic Account Determaination Overview

차변 과 대변에 어떤 계정이 연결될 것인지 IMG 에 셋팅 필요

43-5. Chart of account (총계정원장)

모든 회사코드에 연결되어 있다.

계정결정을 하는 key 가 된다

자동계정결정 시 반드시 Chart of account 레벨로 구분해야 한다

복수개의 동일한 룰에 의해서 계정결정이 될 수 있으므로 Chart of account

레벨로 계정결정을 한다.

43-6. Valuation area (PLANT)

여러 개의 Plant 를 하나의 그룹핑 코드로 묶어 계정을 연결 할 수 있다.

동일한 chart of account 내에서 valuation grouping 코드별로 계정을 연결

43-7. 회사코드 레벨에서의 valuation grouping 코드

43-8. Plant 레벨에서의 valuation grouping 코드

Account determaination 관련 메뉴들

define Valuation Control (valuation grouping 코드를 active 할 것인지 결정)

Group Together Valuation area (실제 valuation area 를 그룹핑)

그룹핑 코드를 Text 로 입력

valuation grouping 코드 사용 예)

플랜트 1000 과 1100 에서 출고 시 계정이 틀리게 관리될 경우

플랜트 별로 다른 valuation grouping 코드를 다르게 연결한다

43-9. Material Type / Material

material 생성 시 반드시 material valua 를 Valuation class 를 assign

material type 에 허용 가능한 valuation class를 제안 할 수 있다.

valuation class 별로 G/L account 를 연결

43-10. Material Type 과 Valuation class를 어떻게 연결 하는가?

material type 에 Account category reference 를 assign

Valuation class 에 Account category reference 를 assign

Account category reference 를 정의

Valuation class 를 Account category reference 를 assign

43-11. 비즈니스 트랜잭션

stock account , price difference, GR/IR clearing 과 같이 이미 생성 되있는

키값으로 정의 해 놓았음

43-12. Value string

회계적으로 발생될 수 있는 트랜잭션들을 그룹핑 한 것

application 트랜잭션별로 경우의 수를 묶어서 (즉 BSX 과 PRD) 하나의 그룹핑 코드를

만들어 놓은 것 - Posting rule 이라고도 함

43-13. 이동유형별 value string 그룹핑

Value string : WE06

WE06 에 연결된 발생되는 트랜잭션 Key

43-14. Value string WE01 의 구성 ( 재고자산으로 관리되는 구매오더의 입고)

BSX : 재고의 증감

WRX : GR/IR clearing 의 증감

PRD : Price difference 계정으로 처리

KDM : forign currency : 환차손/환차익의 별도 Posting

BSV , FRL, FRN : 임가공 PO 처리 시 필요

43-15. WA14 (무상입고)

기타입출고 : PO 를 참조하지 않은 입출고

GBB : 비용증가

43-16. Account grouping

재고가 증가하느냐 감소하느냐에 따라 반대계정이 발생하게 되는데

반대계정을 다양하게 관리하고자 account grouping 에 따라 게정을 결정

43-17. 트랜잭션 key 와 Account Grouping

이동유형별로 트랜잭션 key 를 그룹핑 할 수 잇도록 시스템이 설정 가능

BSX 의 반대계정은 GBB 와 PRD

GBB 와 PRD 를 별도로 그룹핑하여 사용

동일한 GBB 라 하더라도 또 다른 계정들을 연결하여 사용

Value string 에 연결되어 있는 트랜잭션 key 들이 동일한경우 이동유형별로

다르게 관리할 때 사용

43-18. Account automatic determination 에 영향을 미치는 factor

chart of account 에 valuation grouping 코드별로

material 코드에는 valuation class 가 연결

material type 에는 value 또는 quantity 로 업데이트 할지가 정의

비즈니스 트랜잭션별로 (즉 입고냐 출고냐에 따라) value string 이 결정

value string 에는 트랜잭션 이벤트키가 연결

이동유형별로 동일한 트랜잭션일 경우 계정을 나눌경우 account grouping 코드를 사용

43-19. 회계계정을 어디에 연결 하느냐?

Chart of account 밑에 valuation grouping code 밑에 Account grouping 밑에

Valuation class 밑에 G/L account 를 연결 한다.

자동계정결정에 영향을 주는 factor 별로 계정을 연결

43-20. 시뮬레이션

플랜트와 이동유형 코드를 입력 하고 원하는 Stock 유형을 더블클릭

43-21. Delivery Cost 의 계정결정

43-22. Planned delivery cost 는 재고자산에 posting

43-23. Delivery cost 는 가격결정절차에서 정의된 별도의 account key 로 GL계정을 찾는다

43-24. 구매오더 생성 시 Default account 결정

비용성계정 'K' 에 대한 자동계정결정

PO 생성 시 트랜잭션 GBB를 찾아가서 VBR 에 연결되어 있는 G/L 계정코드를 제안

43-25. material group 에 의해 텍스트 구매오더 시 G/L Account 연결

Text 로 구매오더 생성 시 material 의 account view 가 없으므로

Valuation class 가 없다.

어딘가에 Valuation class 가 셋팅 되어 있다.

어디서 연결하는가 ?

material group 별로 valuation class 를 assign 해놓은 img 메뉴

43-26. Account document 별 Document Type

43-27. Document Type 별로 Number Range 연결